<var id="v17pl"><video id="v17pl"></video></var><var id="v17pl"><strike id="v17pl"><listing id="v17pl"></listing></strike></var>
<var id="v17pl"></var>
<var id="v17pl"><strike id="v17pl"></strike></var>
<menuitem id="v17pl"></menuitem><var id="v17pl"></var>
<cite id="v17pl"></cite>
<menuitem id="v17pl"></menuitem>
<var id="v17pl"><video id="v17pl"></video></var><menuitem id="v17pl"><dl id="v17pl"><listing id="v17pl"></listing></dl></menuitem> <cite id="v17pl"><strike id="v17pl"></strike></cite>
<menuitem id="v17pl"></menuitem><var id="v17pl"><strike id="v17pl"><listing id="v17pl"></listing></strike></var>
<var id="v17pl"><strike id="v17pl"><listing id="v17pl"></listing></strike></var>
<var id="v17pl"><video id="v17pl"></video></var><menuitem id="v17pl"><dl id="v17pl"><progress id="v17pl"></progress></dl></menuitem>
<var id="v17pl"></var>

王府井(600859):王府井2021年度內部控制評價報告

時間:2022年04月22日 19:48:37 中財網
原標題:王府井:王府井2021年度內部控制評價報告

公司代碼:600859 公司簡稱:王府井
王府井集團股份有限公司
2021年度內部控制評價報告

王府井集團股份有限公司全體股東:
根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求(以下簡稱企業內部控制規范體系),結合本公司(以下簡稱公司)內部控制制度和評價辦法,在內部控制日常監督和專項監督的基礎上,我們對公司2021年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。


一. 重要聲明
按照企業內部控制規范體系的規定,建立健全和有效實施內部控制,評價其有效性,并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性,故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外,由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。


二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日,是否存在財務報告內部控制重大缺陷 □是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況,于內部控制評價報告基準日,不存在財務報告內部控制重大缺陷,董事會認為,公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。


3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況,于內部控制評價報告基準日,公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。


4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素 □適用 √不適用

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致 √是 □否

6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致 √是 □否

三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。

1. 納入評價范圍的主要單位包括:全部納入合并范圍的控股子公司、分公司。


2. 納入評價范圍的單位占比:

指標占比(%)
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比100
納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額之比100

3. 納入評價范圍的主要業務和事項包括:
(1)公司層面控制的各項因素,包括組織架構、發展戰略、人力資源管理、企業社會責任、風險管理、信息與溝通、內部監督與審計等;
(2)業務層面控制的各要素,包括投資管理、籌資管理、擔保管理、關聯交易、委托理財管理、采購管理、資產管理、工程管理、合同管理、財務報告、財務管理、資金營運管理、銷貨款管理、預付貨款管理、應收賬款管理、預算管理、存貨管理、費用管理、稅務管理、發票管理、物資管理等; (3)信息系統層面控制,包括與業務系統和財務系統相關的信息系統管理。

4. 重點關注的高風險領域主要包括:
銷售與收款、采購與付款、貨幣資金的內部控制、關聯交易的內部控制、對外擔保的內部控制、募集資金的內部控制、重大投資的內部控制、信息披露的內部控制、對子公司的管理控制等。

5. 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面,是否存在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否

7. 其他說明事項

(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規范體系及相關法律法規,組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是 √否
公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求,結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素,區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制,研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準,并與以前年度保持一致。

2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下:

指標名稱重大缺陷定量標準重要缺陷定量標準一般缺陷定量標準
利潤總額潛在錯報錯報≥利潤總額的 5%利潤總額的3%≤錯報<利潤總 額的 5%錯報<利潤總額的 3%
資產總額潛在錯報錯報≥資產總額的 1%資產總額的 0.5%≤錯報<資產 總額的 1%錯報<資產總額的 0.5%
經營收入潛在錯報錯報≥經營收入總額的 1%經營收入總額的 0.5%≤錯報< 經營收入總額的 1%錯報 <經營收入總額的 0.5%
所有者權益潛在錯 報錯報≥所有者權益總額的 1%所有者權益總額的 0.5%≤錯 報<所有者權益總額的 1%錯報<所有者權益總額的 0.5%

說明:

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下:

缺陷性質定性標準
重大缺陷①董事、監事和高級管理人員舞弊;②更正已公布的財務報告;③外部審計發現 當期財務報表存在重大錯報,而內部控制在運行過程中未能發現該錯報;④其他 可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷
一般缺陷除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

說明:

3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下:

指標名稱重大缺陷定量標準重要缺陷定量標準一般缺陷定量標準
直接財產損失金額500 萬元及以上100 萬元-500 萬元50 萬元-100 萬元

說明:

公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下:

缺陷性質定性標準
重大缺陷違反法律法規較嚴重;重要業務缺乏制度控制;抽樣測試,計算缺陷數的比例或未 執行控制點的比例超過 20%;子公司缺乏內部控制建設,管理散亂;并購重組失敗, 或新擴充下屬單位經營難以為繼;管理層人員及關鍵崗位人員流失嚴重;被媒體曝 負面新聞,產生較大負面影響;對已發現并報告給管理層的重大或重要內部控制缺 陷在經過規定的時間后,并未加以改正。
重要缺陷
一般缺陷除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

說明:

(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷

1.4. 經過上述整改,于內部控制評價報告基準日,公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
1.5. 經過上述整改,于內部控制評價報告基準日,公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷

2.4. 經過上述整改,于內部控制評價報告基準日,公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2.5. 經過上述整改,于內部控制評價報告基準日,公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
報告期內,公司未發現內部控制失效的情況。內部監督檢查作用持續強化,有效促進各單位規范經營、提升經濟效益。2022年,公司將在持續優化內控體系,規范相關流程、提高運行效率的同時,不斷加強內控檢查及監督,全面提升公司內控治理水平。

3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用



董事長(已經董事會授權):杜寶祥
王府井集團股份有限公司
2022年4月21日


  中財網
各版頭條
828彩票